一、项目概况
（一）项目单位基本情况
库尔勒经济技术开发区市容环卫管理局（前身为库尔勒市市容环境卫生管理局开发区分局）成立于2015年12月，隶属于库尔勒经济技术开发区规划建设局，为正科级建制的独立法人单位。有工作人员13人（其中1人在访惠聚塔特里克村），在编人员5人，聘用人员8人；内设3个职能科室，即：综合办公室、业务科、监督科。主要职责：为维护开发区环境卫生和市容美化提供管理保障。开发区环境卫生 开发区环境卫生设施运营与维护 监督 作业管理及建筑物外观 户外广告设置与外观 道路与广场容貌 交通工具密闭运输与外观清洁 文明施工管理。承办开发区管委会和主管部门交办的其他事项。
（二）项目基本情况
根据开发区管委会城市“三位一体”综合管理服务的要求，形成政事分开、管养分离，建立“政府主导、市场运作、社会参与”的城市管理工作新机制，有效节约城市管理成本，进一步提高城市管理服务质量和水平，创造干净、整洁、优美的城市环境。开发区环卫局与巴州高洁环境绿化工程有限公司签订《库尔勒经济技术开发区城市综合三位一体服务合作协议书》。2017年开发区市场化清扫保洁面积988万平方米，全面推行环境卫生保洁和垃圾清运市场化。
二、项目绩效评价工作开展情况
（一）评价目的
按照项目决策、管理、完成及效果四类指标，对资金支出行为过程及其效果进行综合评价和判断，评价资金使用的科学性、合理性和有效性，分析存在的问题，提出完善资金管理和项目管理的制度机制、调整支出结构相关建议，为年度预算编制提供参考依据，促进提高资金使用效益。
（二）现场评价抽样选点情况
按照开发区财政局的要求，本次选取了库尔勒经济技术开发区市容环卫局“环卫市场化”专项资金项目支出进行现场评价。
（三）项目总体评价
总体上看，该项目规划科学、决策依据充分、资金到位及时、项目管理规范。本项目绩效评价得分为93分，具体情况详见下表：
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
分值 |
得分 |
项目决策 （25分） |
绩效目标（6分） |
目标内容 |
2 |
2 |
进度计划 |
2 |
2 |
目标匹配 |
2 |
2 |
实施管理（5分） |
实施规划 |
3 |
3 |
管理制度 |
2 |
2 |
资金分配（4分） |
分配方法 |
2 |
2 |
分配过程 |
2 |
2 |
分配结果（5分） |
审核把关 |
5 |
5 |
资金均衡 |
|
|
项目管理 （15分） |
资金到位（4分） |
分配时效 |
2 |
2 |
资金拨付 |
2 |
2 |
资金管理（8分） |
使用范围 |
3 |
3 |
支付依据 |
3 |
3 |
开支标准 |
2 |
2 |
财务管理（4分） |
财务制度 |
2 |
2 |
会计核算 |
2 |
2 |
组织实施（4分） |
项目调整 |
1 |
1 |
投资变更 |
1 |
1 |
制度执行 |
2 |
2 |
项目绩效 （60分） |
项目完成（15分） |
完成数量 |
3 |
3 |
完成质量 |
4 |
4 |
完成时效 |
4 |
4 |
完成成本 |
4 |
4 |
项目效益（40分） |
经济效益 |
10 |
8 |
社会效益 |
10 |
9 |
生态效益 |
10 |
8 |
可持续效益 |
10 |
8 |
满意度（5分） |
服务对象满意度 |
5 |
5 |
合计 |
100.00 |
93 |
三、项目组织实施情况
（一）项目决策
1.绩效目标情况
预期目标及阶段性目标：形成政事分开、管养分离，建立“政府主导、市场运作、社会参与”的城市管理工作新机制，有效节约城市管理成本，进一步提高城市管理服务质量和水平，创造干净、整洁、优美的城市环境。
项目基本性质：政府购买服务
用途和主要内容：只用于2017年开发区环卫市场化运作。
涉及范围：巴州高洁环境绿化工程有限公司。
2.项目组织情况分析
本项目开始时间为2017年1月1日，完成时间2017年12月31日，按照实际对园区的主次干道、西尼尔镇等区域内的清扫保洁、洒水降尘工作。
经现场查阅，执行文件、会议记录等资料，管理程序、项目公示、等相关制度严格按有关制度规定执行，项目无调整、无变更情况。
（二）项目资金使用及管理情况
1.项目资金安排落实、总投入等情况分析
2017年开发区环卫局“环卫市场化”专项资金约为1844万元，资金来源全部为开发区财政本级资金。
2.项目资金实际使用情况分析
2017年开区环卫局“环卫市场化”已完成，指标使用1843.6254万元，年末结余0.3万元。
3.项目资金管理情况分析
开发区环卫局制定了《库尔勒经济技术开发区市容环卫作业管理考核办法》对环卫市场化工作进行监督考核。开发区环卫局严格按照考核细则按月进行考核并支付服务费。项目资金严格执行申请拨款制度，实行专款专用。
建立项目资金管理领导责任制和会计核算制，并自觉接受财政、审计和上级主管部门的监督。
4.财务管理情况
（1）财务制度：开发区成立会计核算中心，挂靠财政局，负责预算部门的资金支付及账务核算。预算部门指定一位报账员，进行日常报账业务。预算单位报账员向核算中心指定会计报账时，需要会计审核原始凭证，对经济业务的合法、合规及合理性审核无误后，在予以办理结算。对超过会计审批权限的，先预审后呈核算中心主任或财政局长审核无误后，再办理结算。
（2）会计核算： 根据库尔勒经济技术开发区环卫局提供的2017年1月1日至2017年12月31日财务资料，经现场查阅，会计核算规范，未发现不规范问题。
四、项目绩效情况
（一）项目绩效目标完成情况分析
1.项目完成情况
截止考评日，2017年开发区市场化清扫保洁面积988万平方米，机械化清扫率为11。根据《开发区市容环卫作业管理考核办法》对市场化作业管理情况进行监督检查共检查330次，发现问题1700处，其中环境卫生1480处、市容市貌192处、安全隐患28次。2017年“环卫市场化”年初预算安排专项资金1843.9254万元，使用指标1843.6254万元，年末结余0.3万元（考核扣款），完成质量符合绩效目标设定的验收标准，实际完成时间在绩效目标设定完成时间内。
2.项目效益情况
（1）经济效益：推行环卫市场化，政府利用存量资产与社会投资人合作，盘活环卫设备设施的存量资产，充分吸纳社会资本投资运营、按照考核标准和服务效果支付服务费用的方式，是有效解决环卫一体化项目缺乏建设资金的现实问题，采用充分发挥财政支出的效益，同时，在项目运行过程中，企业着重对全产业链进行统筹规划，在产业链中进行利润平衡，构建健康的循环机制，实现环卫产业的协同处理，从而提升财政资金使用的高效性和针对性。
（2）社会效益：推行环卫市场化，环卫局不再保留环卫作业队伍，环卫职能由原来既当裁判员又当运动员的“建管一体”转变为监督考核市场化企业、提供更优质的公共服务。
（3）环境效益：“环卫市场化”项目，环卫市场化之前，开发区机械化清扫作业率仅为5。环卫市场化后，企业加大设备投入，大幅提高机械化作业率，新增干扫车、水扫车、抑尘车等一大批设备，“洗、扫、冲、吸、吹、干”一体化的环卫作业模式，使作业效率明显提升。
（4）社会公众满意度：通过环卫市场化运作，机械化作业率不断提升，园区整体环境卫生更上一层楼，得到了园区居民及企事业单位、学校的广泛好评。
（二）项目绩效目标未完成原因分析
2017开发区环卫局对市场化运行进行按月考核，经检查发现部分路段垃圾清扫未按时完成，根据《开发区市容环卫作业管理考核办法》，给予0.3万元处罚。
五、主要经验及做法、存在问题和建议
（一）主要经验和做法
不断修订完善《开发区市容环卫作业管理考核办法》，加强对市场化运行的检查考核，使开发区的环境卫生不断提档升级。
（二）存在的问题和建议
1.随着园区不断的发展，垃圾产出量越来越大，应进一步加强对开发区范围内的无主空地垃圾堆放的管理力度，采取入口封堵、围挡维护等措施预防乱倒，对具体条件的区域无主垃圾集中清理，协同执法部门加大乱到垃圾的处罚力度，确保环境卫生整体面貌。
2.通过机械与人力配合力度的提升，采用机械清扫结合人工保洁的方法，逐步形成“降尘与冲洗相结合，人扫与机扫相补充，清扫与保洁为一体”的道路清扫保洁模式。努力推进开发区环卫的精细化管理，争取机械化清扫率达到以上，进一步提高市容环境卫生质量。
3.根据监督管理中发现的新问题，不断修订完善《开发区市容环卫作业管理考核办法》，加强对市场化运行的检查考核，使开发区的环境卫生不断提档升级。
库尔勒经济技术开发区财政局
2018年5月22日